Капли никотина. Анализ рынка сигарет
Курение может и убивает лошадь, но зато приносит стабильную прибыль. Украинский рынок сигарет был оценен в 2015 году на 48 млрд. гривен. Это если говорить о законном бизнесе, который хоть и жалуется на сокращение прибыли или даже убытки, однако впечатляет своими масштабами. По итогам первых шести месяцев прошлого года в пятерку самых крупных украинских налогоплательщиков вошел «Нафтогаз» и четыре транснациональные табачные компании, которые принесли 11,7 млрд. гривен в виде налогов. Первый является естественным монополистом на рынке и создает 30% платежей в бюджет. Табачные компании подчинятся законам естественного рынка и выплачивают налоги приблизительно в том же объеме, что и «Нафтогаз». За весь 2015 год «Филипп Моррис Украина» внесла 7,7 млрд гривен в бюджет, «Прилуки» - 6,3 млрд, «JTI Украина» - 6,2 млрд, «Империал Тобакко Продакшн Украина» - 5,5 млрд гривен. Далеко-далеко вслед за пятеркой лидеров идут «Энергорынок», «Энергоатом», «Укргаздобыча».
И это если речь идет об официальном рынке. Сигареты всегда были «лакомым кусочком» и для контрабандистов – на сегодня доля контрафактной продукции составляет в пределах 1-1,5% от общего оборота табачной индустрии. Пару лет назад эта цифра доходила до 10%, однако за последнее время снизилась – просто, начиная с 2013 года, заниматься сигаретной контрабандой стало менее выгодно. По итогам 2015 года «отбеливание» рынка привело к повышению налоговых сборов от табачной индустрии на 25% до суммы в 21 млрд гривен.
Рост уплаченных налогов не значит, что курить стали больше, но вот точно, что не меньше. Несмотря на кризис, употребление сигарет не сократилось – около 35% людей в возрасте от 18 до 64 (а это 9,3 млн. человек) выкуривают в среднем по 17 сигарет за день. Таким образом, ни число курильщиков, ни частота курения не претерпели каких-либо значительных изменений, а вот объем легально изготавливаемых и продаваемых сигарет даже вырос на 8% до 92,9 млрд сигарет. Рост объемов производства произошел, в основном, из-за сокращения нелегального рынка.
Динамика производства сигарет в Украине в 2013-2015гг.
Если растут налоги от курильщиков, можно было бы подумать и о здоровье их самих. Обосновывая свои действия желанием бороться за это здоровье, государство снова занялось повышением акцизов. Так ли это на самом деле – вопрос, конечно, интересный, но обычно повышение налогов влечет за собой единственную цель – наполнить бюджет. Если в 2015 году с каждой пачки сигарет в среднем ценовом сегменте платили 6,08 грн акциза, то с 1 января эта сумма выросла до 8,51 грн. Увеличение ставок акциза на 40% по планам чиновников должно принести в бюджет-2016 около 29 млрд грн.
Акценты на табаке и спиртном вполне обоснованы – повышение акцизов на топливо автоматически приводит к росту цена на большинство товаров и услуг, а сигареты и алкоголь это товары отнюдь не первой необходимости, покупать их или нет – личное дело каждого и на общий уровень жизни они не влияют.
Повышение акцизов вряд ли приведет к сокращению числа курильщиков в стране. Как показывает практика, рост цен приводит к переходу потребителей в более низкий ценовой сегмент и стимулирует рост черного рынка. Получается, что увеличение акцизов может привести к возврату уровня контрабанды до объемов 2013 года (10% рынка) или даже более.
Одним из разумных компромиссов между борьбой за здоровье и наполнением бюджета является установление минимальной розничной цены на сигареты. Не секрет, что производители могут значительно увеличивать объемы произведенной продукции перед ростом акцизных ставок. Таким образом, на складах аккумулируется уже готовая продукция, которая после подорожания продолжает реализовываться по старым ценам. По данным официальной статистики, в последнее время снизились цены только на сигареты, несмотря на инфляцию и новые акцизы. Кроме манипуляций с объемами производства, эксперты рынка объясняют это возросшей ценовой борьбой за потребителя и корпоративными войнами самих транснациональных производителей. Это значит одно – табачный рынок Украины продолжает оставаться привлекательным для международных корпораций.
